В подавляющем большинстве случаев накопительная пенсия устанавливается гражданину бессрочно и выплачивается одновременно со страховым обеспечением до конца жизни пенсионера. При этом во время расчета применяется особый показатель – ожидаемый период выплаты пенсии.
Что такое ожидаемый период выплаты?
В отличие от расчета срочных выплат, где заявитель лично выбирает желаемый срок получения средств, рассматриваемый тип показателя ежегодно устанавливается правительством страны на основании данных Росстата.
Некоторые специалисты называют ожидаемый период выплаты периодом дожития – обусловлено это тем, что данный показатель отражает среднюю продолжительность жизни российских граждан после достижения пенсионного возраста. Расчет данного периода производится по особой формуле и методике, утвержденной государством.
С видеороликом на данную тему можно ознакомиться здесь:
Виды выплат пенсионных накоплений: единовременная, срочная, накопительная
Согласно статье 2 ФЗ №360 от 30.11.2011 года основных видов выплат накопительной пенсии всего три:
- бессрочная;
- срочная;
- единовременная.
Однако в случае смерти застрахованного лица получить накопления могут его правопреемники, но произойти это может лишь при соблюдении ряда определенных условий.
Как определяется размер накопительной пенсии?
Источником финансирования накопительной части пенсии является сумма средств, накопленных на особом лицевом счете. При ее расчете определяется сумма ежемесячных выплат, напрямую зависящая от суммы имеющихся средств и ожидаемого срока выплаты.
НП = ПН/Т,
где:
НП — сумма выплат;
ПН — сумма накоплений, сформированных на лицевом счете застрахованного лица;
Т — прогнозируемый срок выплаты средств (в месяцах).
Таким образом, для расчета накопительной пенсии нужно сумму имеющихся накоплений разделить на число месяцев предполагаемого срока выплаты.
Следует отметить, что количество накоплений при расчете пенсии учитывается на момент обращения застрахованного лица за установлением пенсии, а предполагаемый срок дожития определяется государством и ежегодно корректируется с учетом продолжительности жизни пенсионеров в РФ.
Кроме того, ежегодно первого августа производится перерасчет суммы, в результате чего размер может быть скорректирован за счет инвестирования накоплений или ранее неучтенных средств поступлений.
Как рассчитать ожидаемый период выплаты?
Как уже было сказано, ожидаемый период выплаты определяется государством и ежегодно изменяется с учетом продолжительности жизни российских граждан. В 2020 году данный показатель равен 258 месяцам.
Методика расчета периода дожития
Т = (Si × ei + Sj × ej)/( Si + Sj) × 12,
где
Т — предполагаемый срок выплаты (в месяцах);
Si — численность граждан мужского пола в возрасте старше 60-ти лет;
Sj — численность граждан женского пола в возрасте старше 55-ти лет;
ei — предположительный срок дожития пенсионеров-мужчин;
ej — предположительный срок дожития пенсионеров-женщин.
Число граждан соответствующего возраста, а также прогнозируемая продолжительность их жизни определяется на основании данных Росстата.
Следует отметить, что расчет данного показателя имеет ряд особенностей.
Так, перед официальным принятием предполагаемого периода ожидания выплат в очередном году, его в обязательном порядке сравнивают с максимальными значениями, утвержденными на законодательном уровне. Если значение показателя окажется:
- выше, то он будет установлен в максимальном размере на текущий год;
- ниже максимума в текущем году, но выше значения, утвержденного в прошлом году, то он будет принят в рассчитанном размере;
- ниже максимума в текущем году, но не выше значения, утвержденного в прошлом году, то он будет установлен в максимальном размере прошлого года.
Максимальная продолжительность ожидаемого периода выплаты: таблица
Согласно приложению вышеупомянутого постановления на период с 2016 по 2020 год были установлены следующие максимальные значения ожидаемого срока выплаты накопительной пенсии:
| Период действия показателя | Максимальное значение |
| 2016 год | 234 мес. |
| 2017 год | 240 мес. |
| 2018 год | 246 мес. |
| 2019 год | 252 мес. |
| 2020 год | 258 меся. |
Важно понимать, что максимальные показатели периода дожития сильно отличаются от реальных. Принятие данной меры было обусловлено необходимостью сдерживания резкого увеличения периода выплаты, которое может произойти из-за роста численности пенсионеров. При этом ежегодное повышение показателя на 6 месяцев позволит обеспечить получателей накопительной частью пенсии до приближения к действительным показателям в будущем.
Будет ли увеличение ожидаемого периода выплат?
В 2020 году рассматриваемый нами показатель был установлен на уровне максимального значения и составил 258 месяцев.
Другими словами, для расчета суммы ежемесячного обеспечения накопительной пенсии в 2020 году необходимо сумму имеющихся пенсионных накоплений разделить на 258 частей.
В 2017 году реальный показатель предполагаемого периода оказался выше максимального и составлял 261 месяц. В связи с этим было принято максимальное значение, установленное в 2016 году – 240 месяцев.
Когда возможно сокращение величины периода выплат?
Согласно законодательству, гражданин получает право на получение собственных накоплений тогда, когда ему устанавливается соответствующее пенсионное обеспечение. Однако обращаться за выплатой накопительной пенсии сразу совершенно необязательно, при желании это можно сделать и гораздо позже.
В то же время пункт 3 статьи 7 вышеупомянутого ФЗ №424 ограничивает минимальный порог ожидаемого периода 168 месяцами.
Так как при более позднем установлении пенсии показатель прогнозируемого срока дожития окажется меньше, то сумма имеющихся накоплений будет разделена уже не на утвержденный Правительством период, а на показатель, относящийся непосредственно к данному застрахованному лицу (но не менее 168 месяцев). В таком случае размер ежемесячной накопительной пенсии будет выше, что, в свою очередь, стимулирует граждан преклонного возраста обращаться за назначением пенсии как можно позже.
Таким образом, ожидаемый период выплаты определяется и устанавливается государством на основании официальных данных, при этом с каждым годом он увеличивается на 6 месяцев.
