Вследствие недавно проведенной реформы трудовая пенсия была заменена на два отдельных вида обеспечения: страховое и накопительное. При этом граждане получили возможность формировать накопительную часть будущей пенсии самостоятельно.
Порядок формирования и выплаты накопительной пенсии подробно описан в этой статье.
Что это такое и для чего нужна накопительная часть пенсии: простыми словами
Накопительная пенсия – это часть пенсии, формируемая у всех официально трудоустроенных граждан за счет обязательных страховых взносов работодателя, уплачиваемых в ПФР за каждого сотрудника.
Как формируется накопительная часть пенсии: из чего складывается?
До конца 2015 года лица, родившиеся после 1966 года, должны были определить способ формирования своего будущего пенсионного обеспечения. У граждан, сделавших выбор в пользу страховой и накопительной пенсий, накопления на лицевом пенсионном счете уже имеются. Также формировать накопительную часть пенсии могут и граждане, у которых с первого начисления страховых взносов еще не прошло пяти лет.
Источниками формирования накопительной пенсии являются:
- обязательные взносы работодателя;
- добровольные взносы застрахованного лица или его работодателя;
- средства, уплаченные по государственной программе софинансирования пенсий;
- средства материнского/семейного капитала.
За счет чего увеличивается накопительная пенсия?
За время трудовой деятельности гражданина размер его пенсионных накоплений может превысить сумму перечисленных средств за счет их инвестиционного дохода. Взносы используются фондами для финансирования экономики – средства помещаются в государственные облигации или акции российских предприятий и приносят их владельцам прибыль.
Что лучше выбрать: накопительную или страховую пенсию?
Плюсы и минусы накопительной пенсии
Основным недостатком формирования пенсионных накоплений является подверженность инфляции – в отличие от страховых пенсий накопительные индексации не подлежат.
При этом вся сумма накопленных средств выплачивается застрахованному лицу даже при отсутствии необходимого трудового стажа, а в случае смерти владельца счета накопления передаются законным наследникам.
Из-за заморозки накопительной пенсии вопрос с выбором типа пенсии временно закрыт.
С интересными видео на данную тему предлагаем ознакомиться здесь:
Что нужно знать о заморозке?
В 2014 году из-за сложной экономической ситуации и дефицита бюджета ПФР Правительство приняло решение о заморозке пенсионных накоплений, в результате всего все страховые взносы, уплачиваемые работодателями за собственных сотрудников, стали перечисляться исключительно на формирование страховой пенсии. На сегодняшний день известно о продлении моратория вплоть до 2021 года.
Кому положена, и кто имеет право на накопительную пенсию?
Согласно существующему законодательству, накопительная пенсия формируется у:
- мужчин 1953- 1966 года рождения и женщин 1957-1966 года соответственно, за которых работодатели перечисляли страховые взносы в промежутке с 2002 по 2004 год;
- граждан, рожденных после 1966 года;
- участников Программы софинансирования пенсий;
- лиц, направивших средства материнского/семейного капитала на формирование накопительной пенсии.
Сроки и порядок выплаты накоплений
Время обращения граждан за установлением выплаты накоплений не регламентировано законодательством. При этом основным условием является наступление страхового случая – достижение пенсионного возраста (в том числе досрочно) или получение инвалидности.
В зависимости от суммы накоплений, размера общего материального обеспечения пенсионера и его личных предпочтений средства могут быть выплачены бессрочно (до тех пор, пока средства есть на счете), срочно (в оговоренный сторонами срок, но не менее 10 лет) и единовременно (в случае, если размер выплат составит менее пяти процентов общего страхового обеспечения по старости).
424-ФЗ о накопительной пенсии: где посмотреть текст закона?
С актуальной версией Федерального закона №424-ФЗ «О накопительной пенсии» от 28.12.2013 года можно ознакомиться на правовом портале «Консультант Плюс» по адресу http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_156541.
Стоит ли переводить накопительную пенсию в НПФ?
Согласно законодательству формировать накопительную часть пенсии можно как в государственном, так и в негосударственном пенсионном фонде.
В случае выбора ПФР необходимо выбрать и управляющую компанию – любую организацию, с которой у Пенсионного фонда России заключен договор доверительного управления накоплениями. Также гражданам предоставляется право перевода средств в государственную управляющую компанию – Внешэкономбанк.
Следует отметить, что отказаться от формирования накопительной части можно в любой момент. В таком случае фонд продолжит инвестировать ранее сформированные накопления и в будущем выплатит полагающиеся средства в полном объеме.
Практика показывает, что доходность, которую получают негосударственные учреждения при инвестировании пенсионных накоплений, выше доходности, получаемой Пенсионным фондом России. Обусловлено такое положение дел большей гибкостью НПФ в управлении средствами – в то же время ПФР инвестирует накопления только через Внешэкономбанк.
Также к преимуществам НПФ специалисты и клиенты относят:
- уровень сервиса (возможность отслеживания состояния счета в режиме «онлайн»);
- наличие договора (гарантия сохранения единых правил на весь срок его действия);
- открытость (регулярная ежегодная публикация финансовой отчетности.
В то же время важно помнить о том, что в любой момент негосударственный фонд может быть лишен лицензии. Если это произошло, то страховщиком пострадавших автоматически становится ПФР, а все пенсионные накопления граждан переводятся на его счета. При этом инвестиционный доход, полученный в предыдущих организациях, учитываться не будет.
Официальный сайт Пенсионного фонда (ПФР): накопительная часть пенсии
Найти интересную информацию о накопительной пенсии на официальном сайте ПФР можно по ссылке http://www.pfrf.ru/grazdanam/pensions/vidy_pens/nakop_pens.
В виде инфографики данная информация также представлена по адресу http://www.pfrf.ru/spec/infographics/retirement_savings.html.
Заявление о назначении накопительной пенсии в ПФР: образец
В соответствии с существующим законодательством, основанием для установления накопительной пенсии является поданное обладателем счета заявление. Данный документ может быть передан в управляющий фонд как самим пенсионером, так и его законным представителем.
В зависимости от вида устанавливаемой выплаты заявление может быть: о назначении единовременной (один раз и в полном объеме) выплаты, бессрочной (в течение жизни пенсионера до тех пор, пока на пенсионном счете есть средства) или срочной (в течение оговоренного сторонами срока) пенсии.
При этом в любом заявлении рассматриваемого типа обязательно указываются следующие данные:
- полное наименование управляющего фонда;
- личные данные застрахованного лица (ФИО, пол, данные паспорта, СНИЛС, дата и места рождения, адрес регистрации и места фактического проживания);
- номер пенсионного счета;
- виды пенсий, назначенные застрахованному лицу;
- отметки о факте трудоустройства;
- даты заполнения и подписи пенсионера.
Если заявление подается доверенным лицом, то в заявлении указываются и личные данные представителя.
Вопросы и ответы
С какого года рождения накопительная пенсия начисляется?
В соответствии с пенсионным законодательством, накопительная часть пенсии формируется у граждан старше 1966 года рождения. Кроме того, данное нововведение коснулось также мужчин 1953- 1966 года рождения и женщин 1957-1966 года соответственно, за которых работодатели перечисляли страховые взносы в промежутке с 2002 по 2004 год.
Где находится накопительная часть пенсии и как посмотреть ее сумму?
Накопительная часть пенсии может находиться как в государственном, так и в негосударственном пенсионном фонде – решение о переводе накоплений в НПФ при этом принимается непосредственно самим гражданином.
Чтобы узнать сумму накоплений необходимо обратиться в управляющий фонд, где находятся средства и сделать запрос о состоянии лицевого счета. Зачастую это сделать можно не только при личном визите в офис учреждения, но и в режиме «онлайн» — через официальный сайт компании.
Кроме того, запросить сведения о состоянии пенсионного счета можно и с помощью Единого портала госуслуг. Как это сделать – показано здесь:
Когда можно воспользоваться накопительной частью пенсии?
Воспользоваться накопительной частью пенсии застрахованное лицо может лишь при наступлении страхового случая. Как правило, таким случаем является наступление пенсионного возраста (в том числе досрочно) или получение инвалидности, а также установление соответствующих пенсионных выплат.
Можно ли и как снять (обналичить) накопительную часть пенсии?
Способов получения пенсионных накоплений всего три: в виде бессрочной, срочной пенсии и единовременной выплаты.
В первом случае гражданин получает выплату на протяжении всей жизни, но до тех пор, пока на пенсионном счете остаются средства.
Во втором случае выплата производится в срок, оговоренный сторонами. Однако меньше 120 месяцев данный период выплаты быть не может.
При установлении единовременной выплаты средства выплачиваются один раз и в полном объеме. При этом возможный размер ежемесячных выплат накопительной пенсии должен быть меньше 5% страховой пенсии гражданина, в противном случае в единоразовом платеже будет отказано.
Как вернуть накопительную часть пенсии в ПФР?
Чтобы перевести собственные накопления из негосударственного пенсионного фонда в ПФР необходимо:
- выбрать Управляющую компанию (список организаций, с которыми ПФР заключил договор доверительного управления накоплениями есть на официальном сайте Пенсионного фонда);
- подать в ПФР заявление о переходе из НПФ.
Как отказаться от накопительной пенсии и реально ли это?
Вне зависимости от того, с кем заключен договор о формировании накопительной пенсии, гражданин вправе отказаться от дальнейшего перечисления средств в любой удобный для него момент. После этого все средства индивидуального тарифа будут идти на формирование только страховой выплаты, а уже имеющиеся на счете накопления будут продолжать инвестироваться фондом. При этом за гражданином останется право добровольного пополнения накопительного счета.
Следует отметить, что при желании гражданин может и отозвать обращение. Однако сделать это необходимо до конца года, в котором было подано заявление об отказе.
Что будет с накопительной частью пенсии в 2020 году: последние новости
Изменится ли закон?
В 2014 году в силу вступил первый закон о заморозке пенсионных накоплений, согласно которому взносы, уплачиваемые в ПФР работодателями за своих сотрудников, в полном объеме идут на формирование лишь страховой пенсии. С того момента данный мораторий ежегодно продлевался и на сегодняшний день известно о его действии вплоть до 2021 года.
Пенсионный капитал с 2019 года
На протяжении нескольких лет Правительство продлевает мораторий на формирование накопительной пенсии, что лишь подтверждает неэффективность действующей в России системы ОПС и формирования пенсий из обязательных взносов в ПФР. В связи с этим Минфин и Центробанк предложили Правительству усовершенствовать систему, переводя накопительный элемент в исключительно добровольную форму. Согласно данному законопроекту:
- работающие граждане будут осуществлять взносы самостоятельно;
- величина взносов составит от 0 до 6%;
- взносы будут удерживаться из заработной платы работника (по воле самого работника) и направляться напрямую в НПФ;
- плательщикам будут предоставляться льготы в виде налогового вычета в сумме внесенных средств;
- будет возможно досрочное снятие 20% средств и использование их для любых целей.
Подробнее о концепции рассказывается здесь:
По заявлениям Правительства система индивидуального пенсионного капитала будет введена в 2019 году. Запустить ИПК в 2019 году не получилось, а в 2020-м сообщений на эту тему так и не появилось.
