В настоящий момент участниками системы негосударственного пенсионного обеспечения являются 7 миллионов человек, и с каждым днем их число только увеличивается. Сегодня мы поговорим о том, что собой представляет негосударственное пенсионное обеспечение, а также о каких особенностях формирования будущей пенсии следует знать.
НПО в РФ
Что такое негосударственное пенсионное страхование?
Негосударственное пенсионное обеспечение – это дополнительная выплата средств, устанавливаемая к основной пенсии, и формируемая за счет личных взносов гражданина.
Порядок формирования и выплаты негосударственной пенсии регламентирован ФЗ №75 «О государственных пенсионных фондах». Этот же документ регулирует взаимоотношения между участниками данного типа пенсионного обеспечения.
О том, что такое НПО, подробно рассказывается в следующем видео:
В чем отличие от государственного?
Отличительными чертами рассматриваемого вида пенсионного обеспечения специалисты считают:
- необязательность наличия страхового стажа;
- возможность самостоятельного определения суммы и периодичности уплаты взносов;
- наличие права расторгнуть договор и вернуть все уплаченные средства.
Кроме того, государственная пенсия выплачивается за счет средств ПФР, в то время как за выплату негосударственных пенсий отвечают НПФ,
С кем заключается договор негосударственного пенсионного обеспечения?
Основным условием участия в системе негосударственного пенсионного обеспечения является заключение соответствующего договора с выбранным фондом.
При этом сторонами договора в таком случае являются:
- НПФ, действующий на основании полученной лицензии;
- вкладчик, вносящий платежи;
- участник, которому уже выплачивается или должна будет выплачиваться негосударственная пенсия.
Согласно законодательству вкладчиками могут быть как физические, так и юридические лица.
В первом случае граждане лично уплачивают взносы и при этом одновременно являются и участниками договора. Во втором случае взносы уплачиваются организациями в пользу работников.
Как стать участником НПО: что делать и куда обращаться?
При подписании договора с НПФ гражданин должен выбрать одну из предложенных ему фондом схем.
В отношении уплаты пенсионных взносов выделить можно следующие схемы:
- по числу вкладчиков: с единственным лицом или паритетная (при участии сотрудников и работодателей;
- по виду открываемого счета: индивидуальные (с перечислением средств на именной счет) и солидарные (уплата взносов в пользу заранее определенного круга лиц).
Что касается выплаты негосударственной пенсии, то схемы могут быть срочными (выплаты производятся в течение срока, указанного в договоре) и бессрочными (при наличии средств на счете пенсионер находится на пожизненном обеспечении НПФ).
Наиболее часто платежи перечисляются со следующей периодичностью: раз в месяц, раз в квартал, раз в полгода, раз в год.Единовременное внесение средств используется достаточно редко.
Уплата взносов производится в порядке, предусмотренном заключенным договором. При этом способов перечисления средств существует несколько, в том числе через почту (переводом), банковские учреждения (безналичным переводом) и бухгалтерию работодателя (за счет удержания из заработной платы).
Таким образом, для получения дополнительной пенсии в будущем необходимо придерживаться следующей последовательности действий:
- выбрать НПФ;
- заключить договор и утвердить план платежей;
- производить взносы согласно договору.
Образец договора негосударственного пенсионного обеспечения «Сбербанка»
В договоре негосударственного пенсионного обеспечения стороны отражают не только права и обязанности участников, но и принципы их взаимодействия. В связи с этим перед составлением договора клиенту НПФ необходимо определить для себя:
- желаемую сумму будущей пенсии;
- приемлемый период выплаты пенсии;
- удобный график уплаты взносов.
По сути, такой договор представляет собой соглашение между пенсионным фондом и вкладчиком, заключаемое в пользу участника договора.
Составляется договор в двух экземплярах, обладающих одинаковой юридической силой для каждой из сторон. Срок действия данного документа равняется периоду выполнения сторонами оговоренных обязательств.
Выглядит такой договор, как правило, следующим образом:
По желанию вкладчика договор с НПФ может быть расторгнут в любой удобный момент. Также основанием для разрыва договорных отношений является смерть участника, но в таком случае пенсионные накопления гражданина могут быть унаследованы его правопреемниками.
Как происходит выплата негосударственного обеспечения и его размер?
Для установления негосударственного пенсионного обеспечения участнику системы НПО необходимо обратиться в соответствующий фонд с заявлением о назначении выплат и пакетом документов, список которых зависит от правил конкретного учреждения.
Срок перечисления денежных средств составляет, как правило, 30 календарных дней с момента подачи заявления.
Размер будущих выплат зависит от таких параметров, как:
- правила выбранного пенсионного фонда;
- пенсионная схема, указанная в договоре;
- сумма накоплений на момент оформления выплат.
Следует отметить, что размер негосударственного обеспечения может быть увеличен в связи с получением дохода от инвестирования средств по итогам календарного года.
После установления пенсионных выплат фонд направляет в адрес заявителя уведомление о назначении пенсии с указанием начисленной суммы и периода, в течение которого средства будут выплачиваться.
Способов получения пенсии участником рассматриваемой системы существует несколько: на банковский счет, на карту или почтовым переводом. При этом способ доставки средств пенсионер выбирает самостоятельно.
Возможна ли досрочная негосударственная пенсия?
Согласно законодательству негосударственная пенсия может быть назначена ранее общеустановленного возраста, а значит и выплачиваться в досрочном порядке. Причиной тому может послужить занятость участника договора на определенных видах работ, определенных пунктом 1 статьи 30 ФЗ №400 «О страховых пенсиях».
По результатам такой оценки условиям труда присваивается соответствующий класс опасности.
Если речь идет о третьем или четвертом классе опасности (вредных и опасных условиях труда), то работодателю предстоит уплачивать в государственный пенсионный фонд страховые взносы по особому дополнительному тарифу, соответствующему условиям труда, или дополнительно вносить платежи в негосударственное пенсионное учреждение.
На вступление в систему досрочного негосударственного пенсионного обеспечения по второму варианту необходимо согласие работника. При этом пенсионную программу выбирает сам работодатель.
Требования к договору досрочного НПО определены на законодательном уровне и регламентируются статьей 36.33 ФЗ №75 от 07.05.1998 года.
Следует отметить, что нижняя граница ежемесячных взносов на досрочное НПО определяется следующим образом:
- не ниже 2 процентов дохода работника, трудящегося во вредных условиях;
- не ниже 4 процентов всех выплат сотрудника, занятого на рабочем месте в опасных условиях труда.
Кроме того, пенсионная программа работодателя может включать в себя возможность участия работника в формирования дополнительной пенсии. В таком случае часть взносов будет удерживаться из зарплаты самого сотрудника.
