Что такое валоризация пенсии: понятие и порядок проведения процедуры

Многие задаются вопросом: валоризация пенсии – что это? Действительно, слышали это слово почти все, однако мало кто знает, что оно означает и какую выгоду сулит процедура пенсионерам.

Что такое валоризация при расчете пенсии?

Валоризация (от французского слова valoir – «ценить») в широком смысле – это переоценка государством стоимости товаров, валюты, ценных бумаг и других объектов. Применительно к пенсиям под ней понимают переоценку пенсионных прав, приобретенных гражданами.

Зачем нужна?

После распада СССР пенсионная система была кардинально изменена. При этом в ходе реформы, проведенной в 2002 году, граждане, основная часть трудового стажа которых пришлась на советский период, потеряли значительную часть пенсии. Это было связано с тем, что после внесения соответствующих поправок в законодательство на итоговый размер пенсии решающее влияние стала оказывать не общая продолжительность стажа, а размер страховых отчислений, выплачиваемых работодателем за трудящегося, а также размер его заработной платы. С учетом этих факторов формируется пенсионный капитал – общая сумма, исходя из которой рассчитывают размер положенных пенсионеру выплат.

Поскольку до реформы, а также в советский период отчислений не делали, для определения расчетного пенсионного капитала граждан, основная часть работы которых пришлась на это время, стаж перевели в пенсионный капитал на основе специальных формул, установленных статьей 30 Федерального закона «О трудовых пенсиях». Расчет капитала требовал определения расчетного размера трудовой пенсии. Для этого на выбор пенсионера было две формулы:

• формула, опирающаяся на длительность стажа;
• формула, исходящая из среднего размера заработка пенсионера.

Однако такой перевод оказался необъективным и нарушил интересы граждан, значительно уменьшив их пенсию. Коэффициенты, применяемые в формулах, делали пенсионный капитал маленьким. Валоризация отчасти устраняет это нарушение, переоценивая объем пенсионных прав, приобретенных до 2002 года, и, по сути увеличивая расчетный пенсионный капитал.

Чем отличается от индексации и перерасчета?

Не следует путать валоризацию с индексацией и перерасчетом.

• Индексация – это увеличение общей суммы каких-либо выплат вследствие уменьшения их фактического размера из-за инфляции.
• Перерасчет – это изменение размера выплат по причине возникновения обстоятельств, которые этого требуют.

А валоризация – это изменение денежного выражения пенсионных прав, приобретенных гражданином. По сути, она является одним из поводов к перерасчету пенсии. Это закреплено в статье 30.3 Федерального закона «О трудовых пенсиях».

По каким правилам проводится?

Валоризацию проводят в отношении всех пенсионеров, которые имеют трудовой стаж, приобретенный до вступления в законную силу Федерального закона «О трудовых пенсиях». Для этого не требуется посещать отделение Пенсионного фонда и писать там заявление о проведении процедуры – работники ведомства все сделают сами.

Как самостоятельно рассчитать сумму выплат?

В соответствии с частью 1 статьи 30.1 Федерального закона «О трудовых пенсиях» валоризация включает увеличивает пенсию следующим образом:

• прибавляет 10% к общей сумме расчетного пенсионного капитала;
• прибавляет по 1% к капиталу за каждый год стажа до 1 января 1991 года.

При этом учитывается весь стаж, даже если он превышает установленные максимальные показатели для этого, которые составляют 45 лет для мужчин и 40 – для женщин.

Формула

Для проведения расчета валоризации используют формулу:

СВ=(РПК*ПВ*К)/T/100,

где

• СВ – общая сумма валоризации;
• РПК – расчетный пенсионный капитал;
• ПВ – общий процент валоризации (10% и по 1% за год стажа до 1991 года суммарно);
• К – суммарный коэффициент индексаций и других мероприятий, увеличивающих общий размер пенсии, проведенных до 1 января 2010 года;
• Т – предположительная продолжительность времени, в течение которого гражданин будет получать выплаты (в месяцах).

Такая продолжительность устанавливается статьей 32 упомянутого федерального закона и составляет 12 лет для тех, кто закончил трудовую деятельность в 2012 году. Ее ежегодно увеличивают. Пока она не достигла 16 лет, увеличение происходило на полгода. После этого ежегодно ожидаемое время выплаты продлевали на двенадцать месяцев, пока эта цифра не стала равна 19 годам. Таков ее размер и сегодня.

Пример расчета

Приведем пример расчета валоризации, чтобы было проще понять, как определяется итоговая сумма пенсии.

Исходные данные. Мужчина 1946 года рождения вышел на пенсию в 2006 году, имея трудовой стаж, равный 42 годам, из которых 27 лет стажа – до 1 января 1991 года. Расчетный пенсионный капитал ему определили в размере 145 382,19 рублей.

Расчет. Гражданин имеет право на валоризацию 10%. Кроме того, поскольку 27 лет его трудового стажа пришлись на период до 1 января 1991 года, к ним прибавится еще 27%. Итоговый размер валоризации в данном случае составит 37%. Коэффициент индексации страховой части пенсии за период до 1 января 2010 года при этом был равен 3,678. В соответствии с нормами законодательства гражданин предположительно будет получать пенсию еще в течение 168 месяцев.

Если подставить в формулу СВ=(РПК*ПВ*К)/T/100 соответствующие цифры, получим следующее: (145 382,19*37*3,678)/168/100=1 178,28 рублей. Именно на такую сумму увеличится пенсия после валоризации в описываемом случае.

Узнать о валоризации более подробно можно, посмотрев этот видеоролик:

Пенсионная реформа 2002 года, по сути, обесценила стаж, заработанный до ее проведения. Граждане, которые имели большой период работы, теперь не могли рассчитывать на справедливое определение пенсионных выплат, так как по новым правилам они устанавливались исходя из размера страховых взносов и размера заработной платы. Чтобы устранить такое нарушение прав пенсионеров, в 2009 году в законодательство внесли поправки, позволяющие провести валоризацию пенсии, то есть переоценку пенсионных прав. Она увеличивает итоговый размер пенсии. Конечно, такое увеличение в конечном счете незначительно, однако даже такая прибавка для пенсионеров является существенной помощью.